به طور کلی، الزامات قانونی مبارزه با پولشویی را می توان در احراز هویت ارباب رجوع، ارایه اطلاعات درخواستی و اطلاع رسانی موارد مشکوک به مرکز اطلاعات مالی، نگهداری سوابق مربوط به ارباب رجوع و تدوین معیارهای کنترل داخلی و آموزش مدیران و کارکنان خلاصه کرد. این الزامات در اغلب موارد با الزامات قانون مبارزه با تأمین مالی تروریسم مشترک است و در مورد آن نیز کاربرد دارد، اما از آنجا که تخلفات و جرایم مورد مشاهده در بنگاه های اقتصادی کشور معمولاً ناشی از پولشویی می باشد و موارد ارتکاب به جرایم تأمین مالی تروریسم بسیار نادر است، از این رو، بحث اصلی این کتاب به مقوله مبارزه با پولشویی اختصاص یافته و از بیان مباحث مربوط به مبارزه با تأمین مالی تروریسم صرف نظر شده است.

مطالب اصلی این کتاب در قالب دو فصل ارایه شده که فصل اول آن در خصوص تاریخچه و مفاهیم پولشویی و مبتنی بر آخرین مقالات و پژوهش های معتبر حرفه ای و دانشگاهی خارجی است و فصل دوم آن به نحوه کاربرد الزامات قانونی و بر مبنای مفاد قانون و مقررات مبارزه با پولشویی ایران اختصاص دارد و بدین سان رهنمودهای مطرح شده در فصل دوم بدون استفاده از کتب و منابع خارجی است. بنابراین، هیچ گونه کپی برداری از نسخ خارجی صورت نپذیرفته و از آنجا که نسخه مشابهی نیز پیش از این منتشر نشده، مطالب اصلی آن متکی به مطالعات و فعالیت های حرفه ای نویسنده است و البته همین امر می تواند سبب بروز اشتباه گردد. ضمناً در انتهای کتاب نیز چک لیست مقررات قانونی مبارزه با پولشویی برای حسابرسان و همچنین متن کامل قانون اصلاحی و آیین نامه اجرایی آن در قالب ضمایم پیوست ارایه شده است.